Versamento contanti in banca per denaro conservato in casa – Potrebbe rappresentare un potenziale indizio di redditi percepiti in nero e mai dichiarati

Locazioni in nero » Le dichiarazioni degli inquilini fornite alla Guardia di Finanza sono un indizio rilevante per l'accertamento del reddito

Locazioni in nero? Nel processo tributario valgono come prova anche le testimonianze dei vicini di casa. Le dichiarazioni di terzi possono essere utilizzate nel processo tributario, non a titolo di fonti di prova in senso proprio, quanto piuttosto a titolo di ausilio all'accertamento. Devono quindi essere tenute presenti da parte del giudice come elemento indiziario, da valutare unitamente agli altri elementi, come le presunzioni, la documentazione acquisita, le eventuali movimentazioni finanziarie. Ciò è quanto disposto dalla Corte di Cassazione con sentenza 16223/14. Da ciò che si evince dalla pronuncia esaminata, le dichiarazioni degli inquilini, acquisite dalla Guardia di Finanza, sono ...

Antiriciclaggio e tracciabilità del denaro » Come pagare in contanti

Riguardo le norme antiriciclaggio, è bene notare che è possible effettuare pagamenti in più rate attraverso denaro contante, senza violare le leggi, ed è anche lecito pagare una rata per contanti e la residua parte attraverso sistemi che garantiscano la tracciabilità. L'aggiramento del limite di euro 3000 euro al trasferimento di contante fra soggetti diversi, operato attraverso il frazionamento della somma inerente la stessa operazione economica in tante parti in modo che ciascuna sia di importo inferiore alla soglia indicata, non è consentito dalla legge. L'attività in questione, difatti, sarebbe considerata elusiva delle norme stabilite a contrasto del fenomeno di ...

Mantenimento e separazione » Quando l'ex coniuge ha redditi non dichiarati

In tema di mantenimento dopo l'avvenuta separazione, se un ex coniuge è a conoscenza del fatto che l'altro guadagna più di quanto abbia dichiarato al fisco, ha la possibilità di rivolgersi al giudice per chiedere un aumento del contributo al mantenimento già stabilito, dopo aver provato il fatto con riscontri e testimonianze. La prova degli effettivi redditi dichiarati dai genitori, ed ex coniugi, tenuti a corrispondere il mantenimento costituisce, infatti, il motivo della maggior parte delle contese esistenti nei tribunali tra le parti in causa. Si tratta, purtroppo, di procedimenti che possono durare a lungo. Da una parte, infatti, il ...

Sanzione amministrativa per trasferimento di denaro contante di importo superiore a tremila euro

E' capitato di aver prelevato complessivamente 40 mila euro in contanti, in due successivi prelievi dal mio conto corrente, soldi che mi servivano per un prossimo viaggio negli States: ma sfortuna ha voluto che nella stessa giornata, un altro correntista che io non conosco, ha versato 40 mila euro in contanti sul proprio conto corrente e poi, per lo stesso importo, ha effettuato un bonifico sul conto corrente di un terzo soggetto dal quale, due mesi prima, guarda caso, avevo acquistato un appartamento. Una settimana fa, circa un anno dopo le operazioni appena descritte, dal Ministero delle Finanze mi è…

Versamento in contanti - La segnalazione della banca all'Agenzia delle Entrate viene effettuata solo per importi superiori ai quindicimila euro?

In riferimento a questa domanda, chiedo: la segnalazione all'agenzia delle entrate avviene solo se verso più di 15 mila euro sul mio conto in contanti?

Collazione della donazione effettuata in vita dei genitori

Ho ricevuto nel mese di giugno 2014 dai miei genitori, con il consenso dei miei tre fratelli, euro 100 mila per l'acquisto della prima casa e ho pagato gli interessi mensili pari al 2.50% nonostante che gli interessi legali siano inferiori. Deceduti i miei genitori, in ultima data mia madre, nell'anno 2017 mi trovo a restituire la cifra prestatami, dovrò restituire l'intera cifra o il valore dell'immobile acquistato, in percentuale dei 100 mila euro prestatemi visto che attualmente lo stesso immobile risulta rispetto all'acquisto deprezzato di circa il 30%?