Versamento contanti in banca per denaro conservato in casa - Potrebbe rappresentare un potenziale indizio di redditi percepiti in nero e mai dichiarati

Locazioni in nero » Le dichiarazioni degli inquilini fornite alla Guardia di Finanza sono un indizio rilevante per l'accertamento del reddito
Locazioni in nero? Nel processo tributario valgono come prova anche le testimonianze dei vicini di casa. Le dichiarazioni di terzi possono essere utilizzate nel processo tributario, non a titolo di fonti di prova in senso proprio, quanto piuttosto a titolo di ausilio all'accertamento. Devono quindi essere tenute presenti da parte del giudice come elemento indiziario, da valutare unitamente agli altri elementi, come le presunzioni, la documentazione acquisita, le eventuali movimentazioni finanziarie. Ciò è quanto disposto dalla Corte di Cassazione con sentenza 16223/14. Da ciò che si evince dalla pronuncia esaminata, le dichiarazioni degli inquilini, acquisite dalla Guardia di Finanza, sono ...

Antiriciclaggio e tracciabilità del denaro » Come pagare in contanti
Riguardo le norme antiriciclaggio, è bene notare che è possible effettuare pagamenti in più rate attraverso denaro contante, senza violare le leggi, ed è anche lecito pagare una rata per contanti e la residua parte attraverso sistemi che garantiscano la tracciabilità. L'aggiramento del limite di euro 3000 euro al trasferimento di contante fra soggetti diversi, operato attraverso il frazionamento della somma inerente la stessa operazione economica in tante parti in modo che ciascuna sia di importo inferiore alla soglia indicata, non è consentito dalla legge. L'attività in questione, difatti, sarebbe considerata elusiva delle norme stabilite a contrasto del fenomeno di ...

Mantenimento e separazione » Quando l'ex coniuge ha redditi non dichiarati
In tema di mantenimento dopo l'avvenuta separazione, se un ex coniuge è a conoscenza del fatto che l'altro guadagna più di quanto abbia dichiarato al fisco, ha la possibilità di rivolgersi al giudice per chiedere un aumento del contributo al mantenimento già stabilito, dopo aver provato il fatto con riscontri e testimonianze. La prova degli effettivi redditi dichiarati dai genitori, ed ex coniugi, tenuti a corrispondere il mantenimento costituisce, infatti, il motivo della maggior parte delle contese esistenti nei tribunali tra le parti in causa. Si tratta, purtroppo, di procedimenti che possono durare a lungo. Da una parte, infatti, il ...

I redditi occulti e non dichiarati dal contribuente possono essere provati dall'esame dei movimenti in conto corrente di un familiare o di un collaboratore
Spetta all'Amministrazione finanziaria che contesti i dati esposti nella dichiarazione in verifica, fornire la prova dei maggiori redditi occulti: tale prova può essere raggiunta anche mediante l'accertamento di circostanze indiziarie idonee a costituire una valida presunzione. Ad esempio, idonee a costituire una valida presunzione è la stretta contiguità (familiare, collaborativa, associativa, ecc.) tra un soggetto terzo e il contribuente,unita al riscontro di movimenti bancari (accrediti, addebiti, ecc.) sul conto intestato al terzo, macroscopicamente incompatibili in quanto eccedenti le capacità reddituali e da quest’ultimo non giustificati in relazione ad altre fonti di reddito ovvero a specifici atti o fatti causalmente idonei ...

Cassa forense - Nessun differimento dei termini di prescrizione quando l'avvocato comunica redditi inferiori a quelli dichiarati al fisco
La comunicazione alla cassa forense di una dichiarazione reddituale che riporta l'ammontare del reddito professionale dichiarato ai fini IRPEF o l'ammontare del volume dichiarato ai fini IVA in misura diversa da quella dichiarata al fisco, esclude il decorso del termine di prescrizione per la contribuzione dovuta sulla parte di reddito professionale non dichiarato? Il decorso della prescrizione dei contributi previdenziali alla Cassa forense è sospeso sino alla data di trasmissione alla Cassa, da parte degli uffici finanziari, dei dati reddituali non comunicati dal professionista? Quelle di seguito riportate sono le risposte fornite, a tali quesiti, con la sentenza 18953/14 della ...

Versamento in conto corrente di una somma rilevante in contanti - Quali problematiche fiscali, e non, potrebbero essere chiamato ad affrontare?
Una somma risparmiata negli anni, circa 30 mila euro, in contanti, che ora si volesse versare in banca per poterne fare un utilizzo d'investimento, come si può versare? Ho letto che i versamenti cash sono a rischio d accertamenti fiscali. Naturalmente non posso provare la provenienza, sono semplicemente risparmi di anni. Possibile che ci sia un rischio? A quanto ammontano le multe per mancata prova di provenienza?

Sanzione amministrativa per trasferimento di denaro contante di importo superiore a tremila euro
E' capitato di aver prelevato complessivamente 40 mila euro in contanti, in due successivi prelievi dal mio conto corrente, soldi che mi servivano per un prossimo viaggio negli States: ma sfortuna ha voluto che nella stessa giornata, un altro correntista che io non conosco, ha versato 40 mila euro in contanti sul proprio conto corrente e poi, per lo stesso importo, ha effettuato un bonifico sul conto corrente di un terzo soggetto dal quale, due mesi prima, guarda caso, avevo acquistato un appartamento. Una settimana fa, circa un anno dopo le operazioni appena descritte, dal Ministero delle Finanze mi è…

Collazione della donazione effettuata in vita dei genitori
Ho ricevuto nel mese di giugno 2014 dai miei genitori, con il consenso dei miei tre fratelli, euro 100 mila per l'acquisto della prima casa e ho pagato gli interessi mensili pari al 2.50% nonostante che gli interessi legali siano inferiori. Deceduti i miei genitori, in ultima data mia madre, nell'anno 2017 mi trovo a restituire la cifra prestatami, dovrò restituire l'intera cifra o il valore dell'immobile acquistato, in percentuale dei 100 mila euro prestatemi visto che attualmente lo stesso immobile risulta rispetto all'acquisto deprezzato di circa il 30%?

Versamento in contanti - La segnalazione della banca all'Agenzia delle Entrate viene effettuata solo per importi superiori ai quindicimila euro?
In riferimento a questa domanda, chiedo: la segnalazione all'agenzia delle entrate avviene solo se verso più di 15 mila euro sul mio conto in contanti?

Precetto diverso da debito iniziale, omessa opposizione a decreto ingiuntivo, prescrizione presuntiva e limiti di importo di pagamenti effettuati in contanti
Nel luglio 2015 il giudice liquida ad un CTU euro 3 mila e 500: pago il ctu in contanti fino alla somma di euro 3 mila e chiedo ricevuta per versare i restanti 500, lui non fa fattura e ho comunque messaggi dove discutevamo del credito anche con mia domanda del tipo: ti porto i mille euro finali e lui mi da ok. Qualche mese fa però nonostante i miei solleciti di chiedere ricevuta non la fa e continua a tartassarmi di telefonate dove vuole questi 500 euro e non glieli do: mi fa scrivere da un suo legale dove…