Le cose più importanti da sapere sul sistema dell'anagrafe tributaria

Nel paragrafo che segue vi spieghiamo quali sono le cose più importanti da sapere sul famigerato sistema dell'anagrafe tributaria.

Cosa controllerà il fisco e come

Banche e operatori finanziari dovranno inviare all'Anagrafe tributaria tutti i movimenti in entrata e in uscita, i saldi di inizio e fine anno, oltre alle giacenze medie dei conti correnti. Il monitoraggio interesserà anche operazioni fuori conto come richieste di assegni per contanti, bonifici, cambio valuta e cambio assegni, prodotti finanziari (come le quote di fondi) e assicurativi.

Le cassette di sicurezza

All'Anagrafe tributaria le banche e operatori finanziari dovranno riversare anche la titolarità delle cassette indicando il numero di accessi l'anno e le posizioni in oro e metalli preziosi con relativi importi e operazioni effettuate.

Conti correnti all'estero e/ online

In tale fattispecie i conti correnti verranno controllati se la società estera e la banca online operano con una stabile organizzazione in Italia o una filiale tricolore. I super poteri dell'Agenzia valgono anche per chi ha il conto al Banco Posta.

Pagamenti con paypal

Per i pagamenti di Paypal che si appoggiano a un conto corrente, via carta di credito, l'operazione automaticamente finirà sotto la lente dell'Agenzia. E anche se lo strumento Payapal viene usato solo come deposito, si tratta comunque di operazioni tracciabili su internet.

Spread fra entrate e reddito

Per quanto riguarda l'anagrafe tributaria non esiste una soglia per far scattare l'allarme, come nel caso del redditometro che è un sistema di controllo diverso perché accende un faro sulle spese.

Il contribuente viene avvisato dell'indagine a suo carico

Se dai sistemi emerge un'anomalia il contribuente viene avvisato quando partono gli accertamenti nei suoi confronti.

Possibilità di giustificazione

Il contribuente potrà produrre ogni elemento utile per giustificare i propri movimenti finanziari, in contraddittorio con gli uffici preposti al controllo.

Donazioni ed accertamenti

L'imposta sulle donazioni colpisce innanzitutto quelle con atto pubblico davanti a un notaio e due testimoni e le donazioni indirette che si hanno ogni qual volta c'è un trasferimento di ricchezza a prescindere dall'atto formale.

La tassabilità di queste ultime è tuttavia ancora materia di discussione.

Privacy

La privacy non si può applicare nei confronti dell'Agenzia.

Controllo sugli addetti ai lavori

Vigila il giudice tributario in caso di contenzioso. L'importante è comunque sempre partire dal presupposto di innocenza, e non di colpevolezza.

Il Grande Fratello fiscale, in realtà, esiste dal 1991.

Ma prima i controlli erano casuali e intermediati dalla banca che prima di farli doveva ricevere una formale richiesta da parte dell'Agenzia.

Ora le informazioni partono automaticamente e periodicamente dalle banche, l'Agenzia è autonoma nel monitoraggio.

16 marzo 2016 · Andrea Ricciardi

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